Une erreur fiscale apparemment mineure peut fragiliser la trésorerie et la réputation d’une entreprise. La multiplication des normes et la digitalisation des contrôles augmentent les risques et la complexité.
Dirigeants et comptables doivent adapter leurs outils pour limiter les redressements. Ces constats imposent des contrôles automatisés dans les logiciels de déclaration.
A retenir :
- Vérification automatique des factures et croisement bancaire en temps réel
- Détection précoce des anomalies comptables et réduction des risques financiers
- Respect des échéances fiscales et diminution des pénalités potentielles
- Traçabilité des justificatifs et amélioration de la relation avec l’administration
Contrôles essentiels à automatiser dans votre logiciel de déclaration
Après ces points synthétiques, il faut prioriser les contrôles automatisés essentiels. Les vérifications de TVA, d’assiette et de cohérence des écritures sont au coeur du dispositif. En sécurisant ces contrôles, la gestion des rémunérations et déclarations sociales devient plus fiable.
Indicateur
Valeur
Source
Redressements notifiés 2023
15,2 milliards €
DGFiP
Redressements notifiés 2024
16,7 milliards €
DGFiP
Augmentation du Code des procédures depuis 2000
+144 %
Le Point
Hausse des effectifs 2023-2027
+15 % (≈1 500 agents)
Les Echos
Contrôles essentiels ciblés :
- TVA intracommunautaire et numéro d’identification vérifiés
- Croisement facture-banque pour détecter paiements non justifiés
- Vérification des taux appliqués et cohérence des comptes
- Contrôle des écritures d’ajustement et des immobilisations
Contrôle TVA et facturation automatisé
Ce point découle des vérifications prioritaires identifiées plus haut et vise la conformité opérationnelle. L’automatisation réduit les erreurs manuelles liées aux saisies et aux taux de TVA erronés. Selon Le Point, l’accroissement des normes rend la vigilance indispensable pour chaque entreprise.
Les solutions comme Sage, Cegid, Ebp ou QuickBooks proposent des modules de contrôle automatisé. D’autres acteurs, tels que Pennylane et Dext, facilitent l’extraction des justificatifs et le rapprochement. Intégrer ces fonctions permet une détection rapide des anomalies avant dépôt des déclarations.
Croisement banque-factures et cohérence comptable
Ce sous-axe illustre l’importance du rapprochement entre flux bancaires et facturation pour limiter les redressements. Les règles de contrôle doivent couvrir paiements percus, échéances et montants déclarés en comptabilité. Selon DGFiP, les croisements automatisés accélèrent les vérifications et orientent les contrôles ciblés.
Un outil bien paramétré alerte sur les écarts de TVA, les factures doublons et les opérations sans justificatif. L’usage conjoint d’outils de trésorerie comme Agicap renforce la surveillance des flux et l’identification des anomalies. Ces pratiques facilitent aussi la préparation d’un examen fiscal éventuel.
« J’ai évité un redressement majeur grâce à un contrôle automatique des paiements et des écritures. »
Marc L.
« J’utilise Dext et Pennylane pour centraliser les justificatifs, ce choix a réduit nos erreurs. »
Sophie B.
Automatisations dédiées à la paie, rémunérations et déclarations sociales
En poursuivant la sécurisation des risques, la paie demande des contrôles spécifiques et réguliers. La vérification des bases de cotisations, des taux et des avantages en nature évite des majorations lourdes. Ce volet prépare aussi à l’intégration avec les ERP et outils financiers.
Les suites SAP et Microsoft Dynamics garantissent des intégrations fortes pour les grands groupes. Pour les PME, Ebp ou Compta.com offrent des modules plus souples et adaptés. Selon OpinionWay pour CEGID, 30% des entreprises identifient le risque d’erreurs lié aux processus manuels.
Contrôles paie :
- Vérification des bases de cotisation et codes salariés
- Concordance des bulletins avec charges et prélèvements déclarés
- Contrôle des avantages en nature et de la fiscalité applicable
- Archivage sécurisé des justificatifs et preuves de versement
Paramétrage des éléments de paie pour conformité
Ce point met en lumière la nécessité d’un paramétrage vigilant des variables de paie et des taux. Une mauvaise affectation d’un élément peut générer des reclassements et des redressements coûteux. L’audit périodique des paramétrages limite ces risques et renforce la sécurité juridique.
Déclarations sociales et reporting automatisé
Ce volet insiste sur l’automatisation des DSN et des déclarations sociales périodiques pour éviter les erreurs de transmission. Les plateformes modernes exportent des flux conformes et traçables vers les organismes sociaux. Selon DGFiP, la dématérialisation amplifie la capacité des administrations à repérer les anomalies.
Logiciel
Cible principale
Points forts
Sage
PME et ETI
Gestion complète de la paie et TVA
Cegid
ETI et experts-comptables
Modules conformité et intégrations fiscales
QuickBooks
Petites structures
Simplicité et saisie rapide des factures
SAP / Microsoft Dynamics
Grandes entreprises
ERP puissant et intégration multi-entités
« J’ai gagné du temps chaque mois en automatisant les DSN et les rapprochements. »
Marc L.
Intégration logicielle et préparation aux contrôles fiscaux automatisés
Pour assurer la robustesse des contrôles, l’intégration entre logiciels devient indispensable. L’alignement entre comptabilité, trésorerie et facturation réduit les incohérences détectables par l’administration. La préparation documentée facilite la réponse en cas de contrôle et limite l’impact financier.
Contrôles d’intégration :
- Synchronisation des écritures entre ERP et solution comptable
- Archivage horodaté des justificatifs et des factures électroniques
- Tests périodiques de cohérence entre banques et grand livre
- Mise en place d’alertes sur les écarts critiques
Scénarios de contrôle et jeux d’essai automatisés
Ce volet recommande des scénarios de test reproduisant les cas complexes et à risque de l’entreprise. Les jeux d’essai permettent d’identifier des erreurs de paramétrage avant un dépôt fiscal. Selon Le Point, l’accumulation de normes rend ces tests incontournables pour rester conforme.
Gouvernance, documentation et relation avec l’administration
Ce point souligne l’importance d’une gouvernance claire autour des processus fiscaux et des responsabilités. Une documentation complète réduit les délais de vérification et clarifie les justificatifs demandés par l’administration. Selon OpinionWay pour CEGID, la majorité des entreprises désire un accompagnement renforcé sur ces sujets.
« La réponse coordonnée du cabinet a réduit l’impact du contrôle et protégé notre trésorerie. »
Cédric N.
« Automatiser ne remplace pas l’expertise humaine, mais elle la rend plus efficace. »
Hélène R.
Source : Le Point, « Inflation normative : un site traque désormais l’explosion des lois en France », Le Point, 06/05/2025 ; OpinionWay, « Sondage OpinionWay pour CEGID », OpinionWay, Juillet 2025 ; DGFiP, « Lutter contre toutes les fraudes, Bilan 2024 », DGFiP, 2024.